Ngày 16/12, đại diện VKSND Tp.HCM nêu quan điểm luận tội và đề nghị mức án đối với 55 bị cáo trong vụ án Mua bán trái phép hóa đơn; Đưa hối lộ; Môi giới hối lộ; Lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong khi thi hành công vụ; Trốn thuế và Rửa tiền do bị cáo Bùi Văn Bảo (cựu Giám đốc Công ty cổ phần tư vấn thuế Ánh Dương) cầm đầu.
Bị cáo Bùi Văn Bảo và 54 đồng phạm khác bị truy tố, xét xử về nhiều tội danh. Trong đó có 4 bị cáo là cựu công chức thuế, gồm: Lê Thành Nhân (cựu công chức Đội quản lý thuế liên phường Chi cục thuế quận 12 - huyện Hóc Môn); Trần Quốc Duy (cựu công chức Chi cục Thuế Khu vực quận 7 - huyện Nhà Bè); Vương Quốc Hùng (cựu Đội Phó kiểm tra nội bộ Chi cục thuế Tp.Thủ Dầu Một, tỉnh Bình Dương) bị truy tố tội Nhận hối lộ.
Một cựu cán bộ thuế còn lại là bị cáo Bùi Thanh Liêm (nguyên Đội Phó kiểm tra Thuế số 3, Chi cục Thuế Khu vực quận 7 - huyện Nhà Bè) bị truy tố về tội Lợi dụng chức vụ quyền hạn trong khi thi hành công vụ.
Riêng Nguyễn Anh Tuấn (cựu công chức Chi cục Thuế Khu vực quận 7 - huyện Nhà Bè) đã tử vong nên cơ quan công an đã đình chỉ điều tra bị can.
Các bị cáo trong vụ mua bán hóa đơn khống, có giá trị hàng chục ngàn tỷ đồng.
Theo đại diện VKS, cùng với các vụ án lớn về kinh tế, tham nhũng đã được xử lý như Vạn Thịnh Phát, Xuyên Việt Oil, vụ án mua bán trái phép hóa đơn này là một vụ án đặc biệt nghiêm trọng về tội phạm tham nhũng chức vụ gắn với tội phạm trong lĩnh vực kinh tế, tài chính.
Các bị cáo đã thành lập hàng loạt công ty ma để mua bán trái phép hóa đơn khống, thu lợi bất chính số tiền đặc biệt lớn, trốn thuế, rửa tiền và móc nối, thỏa thuận đưa hối lộ cho các cán bộ thuế để bao che hoạt động của các công ty ma.
Hành vi của các bị cáo là đặc biệt nghiêm trọng, diễn ra trong thời gian dài, gây thất thoát cho ngân sách Nhà nước số tiền đặc biệt lớn nên cần có mức án tương xứng, đủ tác dụng giáo dục riêng với từng bị cáo và răn đe phòng ngừa chung đối với xã hội.
Về mức án, đại diện VKS đề nghị tuyên phạt bị cáo Bùi Văn Bảo 12 - 14 năm tù; Bùi Thanh Bình 18 năm 6 tháng tù - 19 năm 6 tháng tù; Phạm Minh Cường 15-17 năm tù; Nguyễn Khắc Điền 10-11 năm tù về các tội Mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước và Đưa hối lộ.
Đề nghị tuyên phạt Trần Văn Thịnh 4-5 năm tù về tội Mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước, 10-11 năm tù về tội Rửa tiền và 16-17 năm tù tội Đưa hối lộ. Tổng hình phạt 30 năm tù.
Đối với nhóm bị cáo là cựu cán bộ thuế bị xét xử tội Nhận hối lộ, đại diện VKS đề nghị tuyên phạt bị cáo Lê Thành Nhân (công chức Chi cục Thuế Khu vực quận 12 - Hóc Môn) 18-20 năm tù; Trần Quốc Duy (công chức Chi cục Thuế Khu vực quận 7 - huyện Nhà Bè) 15-16 năm tù; Vương Quốc Hùng (cựu Phó Đội trưởng Đội kiểm tra nội bộ - Chi cục Thuế Tp.Thủ Dầu Một, Bình Dương) 7-8 năm tù.
Bị cáo Bùi Thanh Liêm (cựu Phó Đội trưởng Đội kiểm tra thuế số 3, Chi cục Thuế Khu vực quận 7 - huyện Nhà Bè) bị đề nghị từ 2-3 năm tù về tội Lợi dụng chức vụ quyền hạn trong khi thi hành công vụ.
Các bị cáo còn lại, VKS đề nghị phạt tiền từ 200 triệu đồng đến 7 năm tù.
Đối với pháp nhân là Công ty TNHH Tân Minh Thịnh (Việt Nam), VKS đề nghị HĐXX phạt tiền 4-5 tỷ đồng về tội Trốn thuế.
Theo cáo buộc, Bùi Văn Bảo là Giám đốc Công ty cổ phần tư vấn Thuế Ánh Dương (Công ty Ánh Dương).
Quá trình làm dịch vụ khai báo thuế cho các doanh nghiệp, Bùi Văn Bảo thấy nhiều doanh nghiệp có nhu cầu mua hóa đơn GTGT trái phép, nên đã chỉ đạo nhân viên sử dụng chứng minh nhân dân và căn cước công dân mua từ các tiệm cầm đồ trên địa bàn Tp.HCM, thuê các cá nhân khác đăng ký thành lập mới doanh nghiệp hoặc mua lại doanh nghiệp từ các cá nhân trên mạng xã hội.
Từ tháng 4/2018, Bùi Văn Bảo đã thành lập và mua tổng cộng 35 doanh nghiệp "ma" để bán trái phép hóa đơn GTGT khống. Sau khi có doanh nghiệp, Bùi Văn Bảo mở tài khoản công ty tại các ngân hàng, liên hệ in hóa đơn giấy hoặc mua phần mềm hóa đơn điện tử cho 35 doanh nghiệp "ma" này.
Từ tháng 4/2018 đến tháng 5/2022, Bảo đã dùng 35 công ty xuất bán trái phép hơn 25.250 hóa đơn khống cho các doanh nghiệp và cá nhân trung gian với tổng giá trị hơn 1.433 tỷ đồng, thu lợi bất chính hơn 18,8 tỷ đồng.
Ngoài bị cáo Bảo, bị cáo Đào Minh Thọ cùng 10 nhân viên khác của Bảo cũng bị cáo buộc đã thực hiện 778 giao dịch rút tiền mặt, tạo dòng tiền từ các doanh nghiệp mua hóa đơn sang công ty "ma" để hợp thức hóa cho việc thanh toán hóa đơn GTGT khống cho doanh nghiệp của Bảo.
Ngoài ra, Bảo còn bán lại cho Thọ 8 doanh nghiệp "ma" để Thọ mở đường dây mua bán hóa đơn trái phép riêng.
Cơ quan điều tra cũng xác định có 21 người làm trung gian mua bán hóa đơn khống của Bảo bán lại cho nhiều doanh nghiệp, trong đó có Trần Văn Thịnh. Theo đó, Thịnh đã mua 2.786 hóa đơn GTGT khống có giá trị hơn 177 tỷ đồng thuộc 19 doanh nghiệp "ma" của Bảo, sau đó bán lại cho nhiều người khác hưởng lợi 1 tỷ đồng.
Ngoài ra, Thịnh còn được xác định là người đã lập 47 công ty "ma" để bán trái phép hơn 29.700 hóa đơn khống với giá trị hơn 8.000 tỷ đồng, hưởng lợi gần 70 tỷ đồng.
Một bị cáo khác là Bùi Thanh Bình cũng được xác định đã lập 8 công ty "ma" để bán trái phép 15.750 hóa đơn với giá trị hơn 1.952 tỷ đồng, hưởng lợi bất chính hơn 13,6 tỷ đồng.
Nhiều bị cáo khác cũng bị cáo buộc vừa làm trung gian mua bán hóa đơn cho Bảo, vừa lập nhiều công ty "ma" để "kinh doanh" riêng, mua bán hóa đơn có giá trị hàng ngàn tỷ đồng và hưởng lợi tiền hàng chục tỷ đồng từ hành vi phi pháp này.
Việc bị cáo Bảo và đồng phạm thực hiện hành vi mua bán hóa đơn GTGT trong một thời gian dài, mua bán hóa đơn có giá trị đặc biệt lớn mà không bị phát hiện, kiểm tra là vì có nhiều cán bộ thuế "chống lưng".
Theo đó, Bùi Văn Bảo đã móc nối, thỏa thuận, đưa hối lộ cho Lê Thành Nhân, với mức "phí" 0,35%/tổng giá trị hàng hóa dịch vụ bán ra mà các doanh nghiệp "ma" đã kê khai trên các Tờ khai thuế GTGT.
Từ tháng 8/2018 đến tháng 12/2021, Bùi Văn Bảo và 2 nhân viên đưa hối lộ cho Lê Thành Nhân hơn 1,2 tỷ đồng.
Cùng chiêu thức trên, Thịnh đã thông qua Bùi Thanh Bình đưa cho Nguyễn Anh Tuấn 12,7 tỷ đồng; đưa cho Trần Quốc Duy 662 triệu đồng (đều là công chức Chi cục Thuế Khu vực quận 7 - huyện Nhà Bè); đưa cho Vương Quốc Hùng 300 triệu đồng (Đội phó Đội kiểm tra nội bộ Chi cục thuế Tp.Thủ Dầu Một) và Lê Thành Nhân 100 triệu đồng để được những cán bộ thuế này "bảo kê".
