Công ty cổ phần Chứng khoán SSI (mã chứng khoán: SSI) mới đây vừa công bố báo cáo tài chính quý III/2022, theo đó doanh thu hoạt động của công ty đạt 1.286 tỷ đồng, giảm đến 25% so với cùng kỳ, nguyên nhân ở hầu hết các mảng hoạt động của công ty đều ghi nhận mức giảm.
Trong đó, doanh thu từ các hoạt động tư vấn và bảo lãnh giảm mạnh nhất, lần lượt đạt 3,2 tỷ đồng và 2 tỷ đồng, giảm 89% và 57% so với cùng kỳ năm trước; mảng môi giới chứng khoán cũng không kém với mức giảm gần 50%, đạt 339,4 tỷ đồng.
Các khoản cho vay, đầu tư HTM và tài sản tài chính sẵn sàng để bán (AFS) cũng cùng chiều với doanh thu khi lần lượt ghi nhận mức giảm đáng kể là 6%, 62%, 86%.
Tuy nhiên mảng doanh thu từ tự doanh (FVTPL) lại ghi nhận lãi trong kỳ với 429,5 tỷ đồng, tăng gần 30% so với quý III/2022, thế nhưng lỗ từ tài sản FVTPL giảm 28%, còn 162,2 tỷ đồng.
Tình hình mua bán chốt lời của SSI trong quý III/2022 (Nguồn: BCTC SSI).
Cụ thể, theo phần thuyết minh, SSI ghi lãi bán tài sản FVTPL hơn 188,4 tỷ đồng, tăng 21,5% so với cùng kỳ. Đồng thời, các khoản cắt lỗ trong quý III cũng thấp hơn, ở mức gần 80 tỷ đồng, thấp hơn 45% so với quý III năm trước.
Hoạt động mua bán chốt lời hiệu quả nhất quý III/2022 của SSI là trái phiếu và chứng khoán chưa niêm yết và chứng quyền do công ty phát hành với số lãi bán ra lần lượt là 70.539 tỷ đồng và 69.348 tỷ đồng, tăng 8% và 75% so với cùng kỳ.
Tổng cộng chi phí hoạt động có mức giảm nhẹ 16% xuống 528,4 tỷ đồng so với cùng kỳ. Sau cùng, lãi sau thuế của SSI đạt 309,1 tỷ đồng, giảm 54% so với cùng kỳ.
Theo bản giải trình của công ty, lý do là bởi quý III/2022, quy mô giao dịch của thị trường giảm mạnh so với cùng kỳ dẫn đến doanh thu mảng môi giới giảm 40%, tương ứng hơn 327 tỷ đồng so với cùng kỳ 2021. Bên cạnh đó, lãi vay từ các khoản cho vay và phải thu giảm gần 6%, tương ứng giá trị 25,5 tỷ đồng so với quý III năm trước.
Luỹ kế 9 tháng đầu năm, SSI ghi nhận doanh thu đạt 4.824 tỷ đồng, giảm nhẹ 2% và lợi nhuận sau thuế ở mức 1.409 tỷ đồng, giảm 15% so với cùng kỳ.
Tính đến ngày 30/9, tổng tài sản của chứng khoán SSI là hơn 44.872 tỷ đồng, giảm hơn 10% so với đầu năm. Danh mục tài sản tài chính ghi nhận thông qua lãi/lỗ (FVTPL) và các khoản cho vay chiếm tỉ trọng lớn nhất trong cơ cấu tài sản của công ty, hơn 82%. Tại thời điểm lập BCTC quý III/2022, giá trị tài sản FVTPL của công ty hơn 21.224 tỷ đồng, gấp gần 2 lần so với hồi đầu năm.
Trong đó, chứng chỉ tiền gửi và trái phiếu chưa niêm yết chiếm gần 12.000 tỷ đồng và 7.308 tỷ đồng, đều gấp đôi so với thời điểm đầu năm. Cổ phiếu nắm giữ của công ty tính đến 30/9 tiêu biểu như HPG, MWG, SGN. So với 30/12/2021, giá trị cổ phiếu HPG tăng từ gần 5 triệu đồng lên hơn 35,6 tỷ đồng, cho thấy công ty đã gia tăng mạnh tỉ trọng cổ phiếu này. Ngược lại, giá trị đầu tư vào MWG giảm từ 211 tỷ đồng, xuống còn hơn 52,5 tỷ đồng.
Ở chiều ngược lại, các khoản cho vay (chủ yếu dư nợ Margin) giảm 34%, về gần 15.592 tỷ đồng. Mục khoản đầu tư HTM cũng không khả quan hơn khi giảm mạnh gần 60% so với đầu năm, còn 3.201 tỷ đồng. Do đó, chiếm hơn 90% trong mục tài sản chính là tài sản ngắn hạn, tài sản dài hạn SSI chỉ nắm hơn 3.000 tỷ đồng.
