15 bị cáo là Giám đốc, Phó giám đốc và kế toán của 7 doanh nghiệp (đều đóng trên địa bàn Thừa Thiên - Huế) bị truy tố về 2 tội danh Trốn thuế và Mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước, đã được TAND TP.Huế đưa ra xét xử sơ thẩm.
Các bị cáo tại phiên toà.
Theo hồ sơ vụ án, DNTN Tuyết Liêm với ngành nghề kinh doanh chính là mua bán vật liệu xây dựng, khai thác đá, cát, sỏi, đất sét, vận tải hàng hóa bằng ôtô do Nguyễn Thị Tuyết làm Giám đốc.
Công ty TNHH Thương mại dịch vụ vận tải Tuấn Phát (gọi tắt là công ty Tuấn Phát) do Nguyễn Quang Dũng làm Giám đốc.
Nguyễn Thanh Liêm là Phó giám đốc của công ty Tuấn Phát nhưng được Giám đốc của 2 doanh nghiệp này ủy quyền điều hành mọi hoạt động của Công ty.
Trong quá trình hoạt động kinh doanh, 2 doanh nghiệp trên có quan hệ thương mại, thông qua các hợp đồng kinh tế với các doanh nghiệp khác trên địa bàn Thừa Thiên-Huế, gồm: Công ty CP Xây dựng 939, Hợp tác xã (HTX) Xuân Long, công ty Sự Nguyễn, công ty Công Dũng, công ty Phú Vinh...
Để hợp thức hóa số hàng hóa, dịch vụ đầu vào không rõ nguồn gốc, không có hóa đơn chứng từ tại DNTN Tuyết Liêm và công ty Tuấn Phát, Nguyễn Thanh Liêm đã trực tiếp liên hệ với Phan Văn Hồng - Giám đốc công ty 939, Nguyễn Văn Phúc - Giám đốc HTX Xuân Long, Nguyễn Công Dũng- Giám đốc công ty Công Dũng, Trương Thị Phương Ánh, người điều hành công ty Sự Nguyễn, Phạm Đó, công ty Phú Vinh để đặt vấn đề mua hóa đơn GTGT.
Nguyễn Thanh Liêm và Nguyễn Thanh Thuỷ thời điểm bị bắt.
Sau đó, Nguyễn Thanh Liêm chỉ đạo Nguyễn Thanh Thủy kế toán của 2 doanh nghiệp do Nguyễn Thanh Liêm điều hành cân đối khối lượng hàng hóa không có thực để đề nghị các doanh nghiệp trên viết, bán trái phép 44 hóa đơn GTGT rồi hợp thức hóa các chứng từ kèm theo.
Các bên thỏa thuận số tiền do bên bán hóa đơn được hưởng lợi bất chính cao hơn số tiền thuế GTGT từ 3% đến 12%.
Tại phiên tòa, HĐXX làm rõ, DNTN Tuyết Liêm đã trốn đóng thuế GTGT số tiền hơn 320 triệu đồng, trốn đóng thuế thu nhập doanh nghiệp 260 triệu đồng. Đối với công ty Tuấn Phát đã trốn đóng thuế GTGT 551 triệu đồng, trốn thuế thu nhập doanh nghiệp hơn 1,1 tỷ đồng.
Ngoài ra, HTX Xuân Long xuất bán trái phép cho công ty Tuấn Phát 5 hóa đơn GTGT thu lợi bất chính 89 triệu đồng. Công ty 939 xuất bán trái phép 32 hóa đơn GTGT thu lợi bất chính số tiền 450 triệu đồng.
Để thực hiện được hành vi này, Giám đốc và kế toán công ty 939 đã hợp thức hóa việc xuất hóa đơn bằng các biên bản đối chiếu khối lượng, hợp đồng kinh tế khống, có đầy đủ chữ ký, con dấu của Giám đốc, kế toán công ty 939 và DNTN Tuyết Liêm, công ty Tuấn Phát để kê khai thuế.
Đối với công ty Công Dũng, Giám đốc Nguyễn Công Dũng đã chỉ đạo kế toán trực tiếp giao dịch, xuất bán trái phép cho doanh nghiệp Tuyết Liêm và công ty Tuấn Phát 4 số hóa đơn, thu lợi bất chính 93 triệu đồng. Tương tự, được sự đồng ý của Nguyễn Công Sự là Giám đốc công ty Sự Nguyễn, Trương Thị Phương Ánh là vợ Sự đã trực tiếp xuất bán cho doanh nghiệp Tuyết Liêm 2 hóa đơn GTGT, thu lợi bất chính 65 triệu đồng. Sự và Ánh cũng đã hợp thức hóa việc xuất hóa đơn bằng các biên bản đối chiếu khối lượng, hợp đồng kinh tế khống, có đầy đủ chữ ký, con dấu của giám đốc công ty Sự Nguyễn và DNTN Tuyết Liêm để kê khai thuế.
Tại phiên tòa, 15 bị cáo lần lượt khai nhận hành vi phạm tội như VKS truy tố. Mặc dù các bị cáo có trình độ, hiểu biết pháp luật và biết các hành vi này là sai trái nhưng do ham lợi nhuận nên bất chấp phạm pháp...
Qua phân tích, đánh giá tính chất mức độ vụ án, vai trò của từng bị cáo, HĐXX đã tuyên phạt các bị cáo Nguyễn Thanh Liêm 18 tháng tù giam; Lê Văn Dũng 1 năm 3 tháng tù nhưng cho hưởng án treo; Nguyễn Thanh Thủy 1 năm 3 tháng tù nhưng cho hưởng án treo, Nguyễn Quang Dũng 1 năm tù nhưng cho hưởng án treo; Nguyễn Thị Tuyết 10 tháng tù nhưng cho hưởng án treo và phạt tiền bổ sung 55 triệu đồng; Nguyễn Thị Ly Ly 10 tháng tù nhưng cho hương án treo và phạt tiền bổ sung 50 triệu đồng cùng về tội Trốn thuế.
Bị cáo Nguyễn Văn Phúc bị phạt tiền 220 triệu đồng và Nguyễn Văn Phú bị phạt tiền 150 triệu đồng về tội Trốn thuế và Mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước.
Các bị cáo: Phan Văn Hùng, Đỗ Thị Thùy Châu bị tuyên phạt cùng mức án 1 năm tù về tội Mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước. Ngoài ra, các bị cáo: Nguyễn Công Dũng, Trần Thị Hồng Tứ, Nguyễn Công Sự, Trương Thị Phương Ánh và Võ Thị Minh Nguyệt bị phạt tiền từ 50-70 triệu đồng/bị cáo về tội Mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước.
Đây là chuyên án của phòng Cảnh sát hình sự phối hợp với phòng Cảnh sát Kinh tế Công an tỉnh Thừa Thiên - Huế; phòng 10 cục CSGT và Công an TP.Huế cùng điều tra từng gây xôn xao dư luận ở Thừa Thiên - Huế.
Được biết doanh nghiệp Tuyết Liêm từng được mệnh danh là “trùm” cát ở Huế với đoàn xe “hung thần” thường xuyên tung hoành trên địa bàn.
