Sau nhiều ngày xét xử và nghị án, sáng 20/12, TAND TP.HCM tuyên án đối với 55 bị cáo trong vụ cán bộ thuế nhận hối lộ, bảo kê cho đường dây mua bán hóa đơn khống trị giá hơn 14.000 tỷ đồng.
Các bị cáo bị truy tố, xét xử về nhiều tội danh.
Theo HĐXX, các bị cáo đã thành lập hàng loạt công ty ma để mua bán trái phép hóa đơn khống, trốn thuế và thỏa thuận đưa hối lộ cho các cán bộ thuế để bao che hoạt động của các công ty ma, gây thất thoát cho ngân sách Nhà nước.
Hành vi của các bị cáo là đặc biệt nghiêm trọng, trong đó có nhiều bị cáo phạm tội từ hai lần trở nên, có bị cáo chưa được xóa án tích. Do đó, cần có mức án thật nghiêm khắc với các bị cáo này để răn đe, phòng ngừa chung.
Tuy nhiên, quá trình lượng hình, HĐXX cũng xem xét các tình tiết như nhiều bị cáo thành khẩn khai báo, ăn năn hối cải; tích cực hợp tác với cơ quan điều tra và nộp lại toàn bộ hoặc một phần số tiền hưởng lợi để khắc phục hậu quả…làm căn cứ giảm nhẹ hình phạt.
Từ các nhận định nêu trên, HĐXX quyết định tuyên phạt bị cáo Lê Thành Nhân (công chức Chi cục Thuế khu vực quận 12 Hóc Môn) và Trần Quốc Duy (công chức Chi cục Thuế khu vực quận 7 huyện Nhà Bè) cùng mức án 15 năm tù về tội Nhận hối lộ.
Cùng phạm tội danh trên, HĐXX tuyên phạt Vương Quốc Hùng (cựu Phó Đội trưởng Đội kiểm tra nội bộ Chi cục Thuế TP.Thủ Dầu Một (Bình Dương) 7 năm tù.
Tuyên phạt bị cáo Bùi Thanh Liêm (cựu Phó Đội trưởng Đội kiểm tra thuế số 3, Chi cục Thuế khu vực quận 7 huyện Nhà Bè) 2 năm tù về tội Lợi dụng chức vụ quyền hạn trong khi thi hành công vụ.
Tuyên phạt bị cáo Trần Văn Thịnh 4 năm 6 tháng tù về tội Mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước; 11 năm tù về tội Rửa tiền và 16 năm tù về tội Đưa hối lộ; tổng hình phạt 30 năm tù.
Về tội Mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước và Đưa hối lộ, HĐXX tuyên phạt bị cáo Bùi Văn Bảo 13 năm tù, Bùi Thanh Bình 19 năm tù, Phạm Minh Cường 16 năm 6 tháng tù, Nguyễn Khắc Điền 11 năm tù.
Các bị cáo còn lại, HĐXX tuyên phạt từ phạt tiền 300 triệu đồng đến 7 năm 6 tháng tù.
Đối với pháp nhân là Công ty TNHH Tân Minh Thịnh (Việt Nam), HĐXX tuyên phạt tiền 3 tỷ đồng về tội Trốn thuế.
HĐXX cũng tuyên buộc các bị cáo nộp lại số tiền đã thu lợi bất chính để nộp ngân sách nhà nước. Đồng thời, HĐXX kiến nghị Chính phủ, Sở Kế hoạch và Đầu tư và các cơ quan liên quan tăng cường trong việc việc quản lý, thành lập doanh nghiệp nhằm tránh trường hợp lôi dụng việc thành lập doanh nghiệp để thực hiện hành vi trái pháp luật.
Theo cáo buộc, Bùi Văn Bảo là Giám đốc Công ty cổ phần tư vấn Thuế Ánh Dương (Công ty Ánh Dương).
Quá trình làm dịch vụ khai báo thuế cho các doanh nghiệp, Bùi Văn Bảo thấy nhiều doanh nghiệp có nhu cầu mua hóa đơn GTGT trái phép, nên đã chỉ đạo nhân viên sử dụng chứng minh nhân dân và căn cước công dân mua từ các tiệm cầm đồ trên địa bàn TP.HCM, thuê các cá nhân khác đăng ký thành lập mới doanh nghiệp hoặc mua lại doanh nghiệp từ các cá nhân trên mạng xã hội.
Từ tháng 4/2018, Bùi Văn Bảo đã thành lập và mua tổng cộng 35 doanh nghiệp "ma" để bán trái phép hóa đơn GTGT khống. Sau khi có doanh nghiệp, Bùi Văn Bảo mở tài khoản công ty tại các ngân hàng, liên hệ in hóa đơn giấy hoặc mua phần mềm hóa đơn điện tử cho 35 doanh nghiệp "ma" này.
Từ tháng 4/2018 đến tháng 5/2022, Bảo đã dùng 35 công ty xuất bán trái phép hơn 25.250 hóa đơn khống cho các doanh nghiệp và cá nhân trung gian với tổng giá trị hơn 1.433 tỷ đồng, thu lợi bất chính hơn 18,8 tỷ đồng.
Ngoài bị cáo Bảo, bị cáo Đào Minh Thọ cùng 10 nhân viên khác của Bảo cũng bị cáo buộc đã thực hiện 778 giao dịch rút tiền mặt, tạo dòng tiền từ các doanh nghiệp mua hóa đơn sang công ty "ma" để hợp thức hóa cho việc thanh toán hóa đơn GTGT khống cho doanh nghiệp của Bảo.
Ngoài ra, Bảo còn bán lại cho Thọ 8 doanh nghiệp "ma" để Thọ mở đường dây mua bán hóa đơn trái phép riêng.
Cơ quan điều tra cũng xác định có 21 người làm trung gian mua bán hóa đơn khống của Bảo bán lại cho nhiều doanh nghiệp, trong đó có Trần Văn Thịnh. Theo đó, Thịnh đã mua 2.786 hóa đơn GTGT khống có giá trị hơn 177 tỷ đồng thuộc 19 doanh nghiệp "ma" của Bảo, sau đó bán lại cho nhiều người khác hưởng lợi 1 tỷ đồng.
Ngoài ra, Thịnh còn được xác định là người đã lập 47 công ty "ma" để bán trái phép hơn 29.700 hóa đơn khống với giá trị hơn 8.000 tỷ đồng, hưởng lợi gần 70 tỷ đồng.
Một bị cáo khác là Bùi Thanh Bình cũng được xác định đã lập 8 công ty "ma" để bán trái phép 15.750 hóa đơn với giá trị hơn 1.952 tỷ đồng, hưởng lợi bất chính hơn 13,6 tỷ đồng.
Nhiều bị cáo khác cũng bị cáo buộc vừa làm trung gian mua bán hóa đơn cho Bảo, vừa lập nhiều công ty "ma" để "kinh doanh" riêng, mua bán hóa đơn có giá trị hàng ngàn tỷ đồng và hưởng lợi tiền hàng chục tỷ đồng từ hành vi phi pháp này.
Việc bị cáo Bảo và đồng phạm thực hiện hành vi mua bán hóa đơn GTGT trong một thời gian dài, mua bán hóa đơn có giá trị đặc biệt lớn mà không bị phát hiện, kiểm tra là vì có nhiều cán bộ thuế "chống lưng".
Theo đó, Bùi Văn Bảo đã móc nối, thỏa thuận, đưa hối lộ cho Lê Thành Nhân, với mức "phí" 0,35%/tổng giá trị hàng hóa dịch vụ bán ra mà các doanh nghiệp "ma" đã kê khai trên các Tờ khai thuế GTGT.
Từ tháng 8/2018 đến tháng 12/2021, Bùi Văn Bảo và 2 nhân viên đưa hối lộ cho Lê Thành Nhân hơn 1,2 tỷ đồng.
Cùng chiêu thức trên, Thịnh đã thông qua Bùi Thanh Bình đưa cho Nguyễn Anh Tuấn 12,7 tỷ đồng; đưa cho Trần Quốc Duy 662 triệu đồng (đều là công chức Chi cục Thuế khu vực quận 7 huyện Nhà Bè); đưa cho Vương Quốc Hùng 300 triệu đồng (Đội phó Đội kiểm tra nội bộ Chi cục Thuế Tp.Thủ Dầu Một) và Lê Thành Nhân 100 triệu đồng để được những cán bộ thuế này "bảo kê".
