VKSND Tối cao hoàn tất cáo trạng truy tố Chủ tịch FLC Trịnh Văn Quyết và các bị can liên quan đến vụ án Thao túng thị trường chứng khoán với nhiều tội danh khác nhau. Trong đó, bị can Lê Công Điền, cựu Vụ trưởng Vụ Giám sát công ty đại chúng (thuộc Ủy ban Chứng khoán Nhà nước), bị truy tố về tội Cố ý công bố thông tin sai lệch hoặc che giấu thông tin trong hoạt động chứng khoán.
Hành vi của ông Điền bị cáo buộc đã giúp cho Công ty của ông Quyết được đủ điều điện là công ty đại chúng và được niêm yết trên sàn chứng khoán. Từ đó, nhóm của ông Quyết có thể bán hơn 391 triệu cổ phiếu từ vốn góp khống cho 30.403 nhà đầu tư, chiếm đoạt hơn 3.600 tỷ đồng.
Cụ thể, để thực hiện việc niêm yết cổ phiếu tại Sở Giao dịch Chứng khoán, Công ty Faros (Công ty con của FLC) phải thực hiện kiểm toán báo cáo tài chính năm 2014, 2015 và tháng 6/2016; đề nghị chấp thuận công ty đại chúng; đăng ký, lưu ký chứng khoán và niêm yết 430 triệu cổ phiếu.
Ông Lê Công Điền, cựu Vụ trưởng Vụ Giám sát công ty đại chúng.
Ngày 30/12/2015, Đỗ Như Tuấn (Tổng Giám đốc Công ty Faros) và Lê Văn Dò (Phó Tổng giám đốc Công ty TNHH Kiểm toán và Kế toán Hà Nội) ký Hợp đồng kiểm toán Báo cáo tài chính với giá trị 100 triệu đồng.
Dù biết báo cáo tài chính của Faros chưa đủ cơ sở để chấp nhận toàn phần, nhưng Dò và kiểm toán viên đã ký ban hành các Báo cáo kiểm toán độc lập và chấp nhận toàn phần đối với các báo cáo tài chính, báo cáo vốn góp của Faros.
Từ đó, Chủ tịch Faros Doãn Văn Phương ký văn bản gửi UBCKNN đề nghị xem xét và chấp thuận việc đăng ký công ty đại chúng. Hồ sơ đăng ký này được Vụ Giám sát công ty đại chúng thẩm định.
Quá trình thẩm định, Vụ Giám sát công ty đại chúng phát hiện báo cáo kiểm toán không đúng quy định, bằng chứng kiểm toán chưa đủ căn cứ để đưa ra ý kiến chấp thuận toàn phần. Ngày 29/4/2016, ông Lê Công Điền ký văn bản đề nghị Faros giải trình làm rõ một số nội dung và cung cấp các tài liệu liên quan đến quá trình góp vốn, sử dụng vốn thu được từ các đợt tăng vốn.
Khoảng 1 tuần sau, Công ty Faros đã giải trình và bổ sung hồ sơ đăng ký đăng ký Công ty đại chúng, khẳng định Faros có vốn điều lệ thực góp đạt 4.300 tỷ đồng. Tuy nhiên, Vụ Giám sát công ty đại chúng vẫn nhận thấy báo cáo tài chính và xác nhận kiểm toán còn nhiều mâu thuẫn.
Vì vậy, Phó Vụ trưởng và 2 chuyên viên của Vụ này đã tổ chức một cuộc họp với lãnh đạo Hội Kiểm toán viên hành nghề Việt Nam và kết luận Hội Kiểm toán viên hành nghề Hà Nội phải kiểm toán và phát hành lại báo cáo kiểm toán của Faros.
Xem thêm: Ông Trịnh Văn Quyết nộp khắc phục gần 200 tỷ đồng
Kết luận là vậy, nhưng Hội Kiểm toán viên hành nghề Hà Nội không những không chấp hành mà Nguyễn Ngọc Tỉnh (Tổng Giám đốc) và Lê Văn Tuấn (kiểm toán viên) vẫn ký, ban hành 3 báo cáo kiểm toán chấp thuận toàn phần đối với các báo cáo tài chính, báo cáo vốn góp của chủ sở hữu Công ty Faros.
Ngày 30/6/2016, ông Điền ký báo cáo kèm tờ trình gửi Chủ tịch UBCKNN về hồ sơ đăng ký công ty đại chúng của Faros và đề xuất phê duyệt chấp thuận Công ty Faros là công ty đại chúng.
Theo cáo trạng, ông Điền đã thừa nhận, nhận thức được hành vi sai phạm trong hồ sơ của Faros và các báo cáo kiểm toán. Tuy nhiên, bản thân nghĩ Faros là công ty lớn, ông Trịnh Văn Quyết lại có nhiều mối quan hệ, đồng sở hữu một công ty chuyên tư vấn pháp luật; khi thẩm định hồ sơ, ông Điền đã yêu cầu cung cấp thêm bằng chứng về việc góp vốn nhưng đều Công ty bị Faros khiếu nại vì cho rằng ông đã làm vượt thẩm quyền, gây khó khăn cho doanh nghiệp.
Do lo sợ, ảnh hưởng đến công việc của bản thân nên ông Điền biết vẫn làm Tờ trình báo cáo đồng thời ký 2 văn bản có nội dung đề nghị chấp thuận Công ty Faros là công ty đại chúng.
